{"id":2756,"date":"2024-03-27T09:32:00","date_gmt":"2024-03-27T12:32:00","guid":{"rendered":"https:\/\/plkc.com.br\/?p=2756"},"modified":"2024-05-21T09:40:09","modified_gmt":"2024-05-21T12:40:09","slug":"nova-lei-de-transparencia-coorporativa-entra-em-vigor-nos-eua-corporate-transparency-act-cta","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/plkc.com.br\/en\/nova-lei-de-transparencia-coorporativa-entra-em-vigor-nos-eua-corporate-transparency-act-cta\/","title":{"rendered":"Nova Lei de Transpar\u00eancia Coorporativa entra em vigor nos EUA (&#8220;Corporate Transparency ACT &#8211; &#8220;CTA&#8221;)"},"content":{"rendered":"<p>Em 1\u00ba de janeiro de 2024 entrou em vigor nos EUA a nova Lei de Transpar\u00eancia Coorporativa (<em>Corporate Transparency Act &#8211; &#8220;CTA&#8221;<\/em>), em complementa\u00e7\u00e3o \u00e0 Lei de Sigilo Banc\u00e1rio, cujo principal objetivo \u00e9 criar um banco de dados nacional para identificar o controle das empresas americanas, incluindo as empresas familiares, LLCs e LLPs. A legisla\u00e7\u00e3o resulta do esfor\u00e7o crescente do governo americano para combater lavagem de dinheiro, terrorismo, evas\u00e3o fiscal e outros crimes financeiros.<\/p>\n\n\n\n<p>A comunica\u00e7\u00e3o do controle das empresas americanas deve ser realizada pelos pr\u00f3prios benefici\u00e1rios finais (\u201c<em>beneficial owners<\/em>\u201d) e administradores que detenham 25% ou mais dos direitos patrimoniais (\u201c<em>ownership interest<\/em>\u201d), os quais devem informar sua identidade e rela\u00e7\u00e3o com a empresa para o \u00f3rg\u00e3o do Departamento do Tesouro Americano denominado <em>Financial Crimes Enforcement Network<\/em> (&#8220;FinCEN&#8221;).<\/p>\n\n\n\n<p>Os dados fornecidos estar\u00e3o dispon\u00edveis apenas para ag\u00eancias governamentais, e n\u00e3o ao p\u00fablico; as informa\u00e7\u00f5es estar\u00e3o protegidas por uma senha de acesso exclusivo chamada de <em>FinCEN Identifier<\/em>.<\/p>\n\n\n\n<p><strong><u>O prazo legal para o cumprimento da obriga\u00e7\u00e3o para as empresas existentes vai at\u00e9 31\/12\/2024<\/u><\/strong>, no entanto, \u00e9 aconselh\u00e1vel que as tratativas com um escrit\u00f3rio local se iniciem o quanto antes, uma vez que cada estrutura pode apresentar peculiaridades espec\u00edficas e as penalidades podem ser aplicadas por falta de conformidade da comunica\u00e7\u00e3o realizada com a legisla\u00e7\u00e3o.<\/p>\n\n\n\n<p>Cumpre ressaltar que n\u00e3o haver\u00e1 necessidade do envio anual da comunica\u00e7\u00e3o, salvo se ap\u00f3s o envio da primeira comunica\u00e7\u00e3o houver alguma altera\u00e7\u00e3o nos benefici\u00e1rios finais e\/ou quadro administrativo da empresa americana. Caso as informa\u00e7\u00f5es n\u00e3o sejam transmitidas ao FinCEN at\u00e9 31\/12\/2024, existe a previs\u00e3o legal quanto \u00e0 aplica\u00e7\u00e3o de <strong><u>penalidades criminais e civis (multa)<\/u><\/strong>.<\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Em 1\u00ba de janeiro de 2024 entrou em vigor nos EUA a nova Lei de Transpar\u00eancia Coorporativa (Corporate Transparency Act &#8211; &#8220;CTA&#8221;), em complementa\u00e7\u00e3o \u00e0 Lei de Sigilo Banc\u00e1rio, cujo principal objetivo \u00e9 criar um banco de dados nacional para identificar o controle das empresas americanas, incluindo as empresas familiares, LLCs e LLPs. 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